Description
Reelle Rettighetshavere er fysiske personer som i siste instans eier eller kontrollerer et selskap, en stiftelse, en forening eller en annen juridisk enhet. Begrepet brukes særlig innenfor arbeid mot hvitvasking og terrorfinansiering, for å sikre åpenhet om hvem som faktisk står bak økonomiske og juridiske strukturer.
Skal du identifisere reelle rettighetshavere i et selskap? Vi kan nå gjøre dette utfordrende arbeidet enklere for deg.
Finansinstitusjoner er lovpålagt å undersøke om selskap o.l. har reelle rettighetshavere, altså en fysisk person som eier eller kontrollerer mer enn 25% av eierandelene i selskapet. Men å beregne eierandel gjennom flere ledd i en selskapsstruktur kan være krevende. Derfor har vi i samarbeid med T-Rank, utarbeidet en løsning som i stor grad kan gjøre dette identifiseringsarbeidet for deg.
Hva er en Reell Rettighetshaver?
- Det er ikke nødvendigvis den formelle eieren (f.eks. den som står registrert i aksjonærregisteret), men den som utøver reell kontroll eller oppnår fordelen av virksomheten.
- En reell rettighetshaver kan være den som:
- Eier mer enn en viss prosentandel av et selskap (ofte 25 % eller mer).
- Har rett til å styre selskapet gjennom avtaler, relasjoner eller andre mekanismer.
- Har faktisk kontroll selv uten formell eierandel
Hvorfor er det viktig å identifisere hvem som er Reell Rettighetshaver?
- Det forhindrer skjult eierskap som kan brukes til hvitvasking, skatteunndragelse eller terrorfinansiering.
- Det styrker tilliten i næringslivet, fordi motparter og myndigheter vet hvem de faktisk handler med.
- Det sikrer etterlevelse av internasjonale forpliktelser, slik at Norge er på linje med andre land i kampen mot økonomisk kriminalitet.
- Det gir åpenhet for offentligheten, som kan være avgjørende i saker om korrupsjon eller misbruk av selskapsstrukturer.
Kilder for definisjon og identifikasjon:
- Hvitvaskingsloven (Lov om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering).
- EU-direktiver (særlig 4. og 5. hvitvaskingsdirektiv).
- FATF-anbefalingene (Financial Action Task Force), som er globale standarder mot hvitvasking.
- Enhetsregisteret og Registeret over reelle rettighetshavere i Brønnøysundregistrene, der norske virksomheter er pålagt å rapportere hvem som er deres reelle rettighetshavere.
Hvordan få tilgang til tjenesten?
Denne tjenesten leveres gjennom vår API løsning som gjør det enkelt å gjennomføre en KYC/AML prosess.
For mer informasjon kontakt Lisbeth.larsen@tietoevry.com